Ecco perché ti conviene aprire una S.r.l. anche quando hai un fatturato basso

Ciao, ti do il benvenuto in questa nuova circolare del blog di Efficacia Fiscale.

Questa settimana parleremo di un aspetto molto importante per la tua S.r.l: comprenderemo il perché ti conviene aprire una S.r.l. anche quando un fatturato basso.

Alla fine della lettura di questa circolare scoprirai come ridurre le imposte con la tua S.r.l., anche se dovessi avere ricavi contenuti.

Avrai acquisito tutte le informazioni necessarie per comprendere perché è vantaggioso aprire una S.r.l, anche quando il tuo fatturato è ancora da sviluppare.

Ti mostrerò parte degli strumenti che la S.r.l. ti mette a disposizione per ridurre il carico fiscale, nonostante tu sia ancora nella fase iniziale del tuo business.

Scopriremo che il mito che una S.r.l. convenga solo con un fatturato alto, sia, in realtà, un falso mito.

Quello che ti tengono nascosto, è che i veri fattori che ti fanno avere un vantaggio da una S.r.l. sono altri, uno dipende dalla tua specifica attività aziendale, mentre il secondo dipende direttamente da te.

Questi fattori, però, sono completamente scollegati dal fatto di avere un fatturato elevato.

Grazie a questi 2 fattori, dei quali nessuno parla, sarai in grado di ridurre le imposte con la tua S.r.l. anche con ricavi contenuti.

Ma, prima di mostrarti gli strumenti che ti consentono di diminuire il carico fiscale con una S.r.l., anche con un fatturato basso, iniziamo a parlare del falso mito che possono avere gli imprenditori.

Il falso mito

Parlando con gli imprenditori, mi sono accorto che spesso essi sono convinti che aprire una S.r.l sia conveniente solo nel caso in cui si produca un reddito molto alto.

In realtà questo è un falso mito. Perché?

Perché una S.r.l può avvalersi di numerosi vantaggi fiscali (e non fiscali), anche con un reddito basso, quindi il livello di fatturato non è un fattore determinante quindi non esiste un fatturato minimo per aprire una S.r.l..

In realtà, i fattori che ti consentono di trarre un vantaggio dalla S.r.l., sono altri e sono completamente scollegati dal livello del fatturato.

Proseguendo con la lettura della circolare, scoprirai i 3 fattori che devi conoscere per avere vantaggio nell’utilizzare la S.r.l., anche nel caso in cui tu abbia un fatturato contenuto.

I 3 fattori che ti consentono di trarre vantaggio dalla S.r.l. (anche con un fatturato contenuto)

Il fatturato non ha nessuna influenza diretta sull’opportunità di trarre un vantaggio dalla S.r.l.

Quali sono, allora, i fattori che influiscono sul livello di tassazione di una S.r.l?

I fattori sono principalmente 3:

1.Devi studiare gli strumenti a tua disposizione per ridurre il carico fiscale: In questo momento storico la S.r.l. è il miglior strumento che esiste in Italia per diminuire le imposte.

Di contro c’è il fatto che devi conoscere bene questi strumenti e devi conoscere come applicarli correttamente nella tua azienda.

Solo studiando e approfondendo le tecniche di utilizzo di questi strumenti, potrai raggiungere un reale vantaggio.

2.Il tuo business deve avere determinate caratteristiche: non in tutti i settori puoi avere gli stessi vantaggi fiscali.

In alcuni settori, avrai più possibilità di applicare certi strumenti di risparmio fiscale e, pertanto, la qualità dei risultati ottenuti sarà maggiore.

Vediamo insieme quali caratteristiche dovrebbe possedere la tua attività, per riuscire ad ottenere il massimo risultato fiscale:

• Più fai trasferte, più risparmi imposte: se sei in un settore in cui sei obbligato a fare delle trasferte per la tua azienda, puoi utilizzare un maggior quantitativo di rimborsi chilometrici e forfettari. Essendo questi esenti imposte e contributi, puoi comprendere da solo che ti consentono di ricevere dei compensi senza pagare imposte;

• Se deleghi l’attività operativa, puoi evitare di pagare i contributi inps commercianti: se i soci delegano l’attività operativa ai dipendenti, allora possono evitare di pagare i contributi inps commercianti, svolgendo solo l’attività da amministratori;

• Se lavori in un settore in cui puoi creare marchi, brevetti, software, loghi, know how, puoi concedere in sfruttamento commerciale uno di questi alla tua S.r.l., in cambio di un canone mensile, denominato royalties. Le royalties sono esenti imposte e contributi per il 25% se hai più di 35 anni, oppure del 40% nel casi in cui avessi 35 anni o meno;

• Devi voler far crescere la tua S.r.l.: All’aumentare del fatturato corrisponderà, in maniera naturale, un aumento di tutte le altre componenti. Aumento del numero di dipendenti, aumento della quantità di trasferte, dovrai delegare sempre di più l’attività operativa ai tuoi dipendenti e aumenteranno anche le possibilità di creare know how, perché il valore dei beni immateriali aumenterà. Se la tua azienda cresce, hai maggiori possibilità di utilizzare strumenti di risparmio fiscale.

3.Devi saperli applicare correttamente nella tua azienda: non basta studiare e conoscere gli strumenti che hai a disposizione per diminuire le imposte, ma devi anche trovare il modo per applicarli correttamente nel tuo business.

Ti faccio un esempio, tu puoi anche essere a conoscenza dell’esistenza dei rimborsi chilometrici e dei rimborsi forfettari, ma se non trovi il modo di fare trasferte correttamente, non puoi utilizzarli, quindi non puoi diminuire il carico fiscale.

Saper applicare correttamente gli strumenti di riduzione delle imposte, ti consente di evitare di incorrere in errori e sanzioni.

Per farti comprendere quanto sia conveniente avere una S.r.l, anche con un fatturato basso, ti faccio questo breve esempio.

Facciamo un esempio numerico prendendo come riferimento 2 S.r.l. simili in tutto, tranne nel fatto che una di queste utilizza i rimborsi chilometrici:

• N.2 S.r.l. con dati di bilancio identici (“S.r.l. Alfa” e “S.r.l. Beta”);
• Ricavi euro 30.000 e costi pari a zero, quindi utile euro 30.000;
• S.r.l. Alfa il socio unico lavora completamente da casa tutto l’anno;
• S.r.l. Beta il socio unico fa 10 trasferte al mese per 120 trasferte all’anno, per una tratta di 50 chilometri (solo andata). Quindi sono in totale 12.000 chilometri all’anno, con Auto Alfa Romeo Mito 1.4 77 cv e rimborso chilometrico di 0,4622 euro per ogni chilometro percorso;
• Le imposte considerate sono le seguenti:
  • Ires e Irap 28%;
  • Inps 24%;
  • Ritenuta sugli utili distribuiti 26%.

Di seguito ti riporto lo sviluppo dei calcoli…

	S.r.l. A		S.r.l. B
Ricavi	30.000,00 €		30.000,00 €
Costi	0,00 €		0,00 €
rimborsi spese	0,00 €		5.546,40 €		10,00	trasferte al mese
					12,00	mesi all’anno
utile	30.000,00 €		24.453,60 €		50,00	chilometri di ogni tratta
					0,46 €	rimborso per ogni chilometro
Ires e Irap 28%	8.400,00 €		6.847,01 €
					5.546,40 €	rimborso chilometrico annuale
Inps 24%	7.200,00 €		5.868,86 €
utile lordo da distribuire	21.600,00 €		17.606,59 €
ritenuta distribuzion utili 26%	5.616,00 €		4.577,71 €
totale imposte e contributi	21.216,00 €		17.293,59 €
risparmio fiscale			3.922,41 €

Ecco dimostrato che, il socio della S.r.l. Beta ha pagato meno imposte rispetto al socio della S.r.l. Alfa già solo utilizzando correttamente uno strumento di riduzione delle imposte (il rimborso chilometrico per le trasferte effettuate dal socio lavoratore).

Nello specifico, il socio della S.r.l. Beta ha risparmiato ben 3.922,41 euro di imposte.

Ed ha ottenuto tutto questo con un fatturato di euro 30.000 utilizzando solo uno strumento di risparmio fiscale.

Pensa a quando avrebbe potuto risparmiare, se il socio della S.r.l. Beta avesse avuto la briga di studiare come applicare altri strumenti di risparmio fiscale

La convenienza dell’utilizzare una S.r.l. per il proprio business, non risiede nel fatturato alto, ma nell’utilizzare correttamente gli strumenti di pianificazione fiscale che abbiamo in Italia.

I vantaggi fiscali nell’utilizzare una S.r.l. sono scollegati dal fatturato

Già dall’esempio visto in precedenza, puoi notare da solo che in base alla conoscenza degli strumenti a tua disposizione per diminuire le imposte e alla tipologia di settore in cui lavori, puoi ridurre le imposte e ricevere dei compensi esente imposte grazie alla tua S.r.l..

Quindi il vantaggio di utilizzare una S.r.l. non dipendente dal fatturato (che è rimasto uguale nell’esempio precedente), ma dipendente dai 3 fattori che hai visto in precedenza:

1) da quanto sei consapevole degli strumenti che puoi utilizzare per diminuire le imposte;

2) dalla tua tipologia di business;

3) da quanto li applichi nel concreto nel tuo business.

Grazie a questo ti ho dimostrato che puoi utilizzare una S.r.l. per diminuire le imposte, anche con un fatturato contenuto, perché i fattori per abbattere le imposte sono i 3 punti che hai visto in precedenza.

Conclusioni

Grazie alle informazioni contenute in questa circolare, ora sai che puoi ottenere un vantaggio fiscale nell’utilizzare la tua S.r.l. anche con un fatturato contenuto.

Grazie a queste informazioni, tu potrai utilizzare la S.r.l. come strumento per ridurre il carico fiscale, anche se l’utile lordo della tua S.r.l. fosse di 30.000 euro.

In tutti i casi in cui hai un’azienda sappi che, se tu vuoi veramente dormire sonni tranquilli, proteggere il tuo patrimonio personale, proteggere il tuo investimento aziendale, tutelare la tua famiglia e il tuo futuro, la soluzione migliore risiede nell’utilizzare una S.r.l. .

Ma non basta.

Devi infatti anche verificare di: produrre utili in abbondanza, avere sempre la liquidità necessaria per far funzionare l’azienda regolarmente e utilizzare il più possibile strumenti di pianificazione fiscale nella tua società per ridurre le imposte della S.r.l. .